פוליסת חיסכון

פוליסת חיסכון הינה אפיק השקעה אותו מציעות ומשווקות חברות הביטוח. ניתן להשקיע באמצעות אפיק זה כספים נזילים באופן שוטף או על ידי הפקדה חד פעמית. פוליסות חיסכון מנוהלות על ידי חברות הביטוח ומפוקחות על ידי רשות שוק ההון ביטוח וחיסכון. בפוליסות החיסכון קיימים מסלולי השקעה שונים המאפשרים להתאים באופן המירבי את רמת הסיכון וסוג ההשקעה לצרכי הלקוח.

כספים המושקעים בפוליסות חיסכון נשארים נזילים גם בתקופת ההשקעה ואינם ננעלים לתקופה מינימלית. בשונה מתיק ניירות ערך בבנק או בברוקר מקומי, בפוליסת חיסכון הכסף למעשה נמצא בחברת הביטוח ומושקע דרכה. הלקוח יכול למשוך את כספו בכל רגע נתון ללא קנסות יציאה וכך נהנה מיתרון הנזילות.

פוליסות החיסכון ידועות גם תחת השם פוליסה פיננסית או חיסכון מנוהל והן אלטרנטיבה לתוכניות החיסכון המסורתיות בבנקים ואפילו לתיקי השקעות מנוהלים בבנק.

נרכז את היתרונות:

• נזילות – הכסף תמיד נזיל ואינו נעול תקופה קצובה בזמן.
• פיזור – מגוון מסלולי השקעה ברמות סיכון שונות בהתאם לצרכי הלקוח. הפוליסה יכולה להיות מושקעת גם באפיקי השקעה שאינם סחירים מתוך מטרה לצמצם את התנודתיות של שוק ההון.
• דחיית מס – באפיקים המסורתיים בשוק ההון כמו תיק השקעות מיועץ בבנק יש אירוע מס בעת ביצוע פעולת מכירה ברווח, בעת קבלת קופון מאג״ח או דיבידנד ממניה. לעומת זאת, בפוליסת החיסכון יש דחייה של המיסוי עד למועד משיכת הכסף. הדבר מאפשר למשקיע ליהנות מאפקט ״ריבית דריבית״.
• מעבר בין מסלולים ללא אירוע מס.
• דמי ניהול קבועים מהצבירה בלבד.
• פטור מעמלות קניה ומכירה.
• פטור מדמי משמרת.
• אפשרות מינוף – ניתן לקבל הלוואה בתנאים טובים כנגד השקעה בפוליסת חיסכון.

תקנה 125 ד׳ – אם נולדתם לפני 1949, חשוב שתכירו סעיף שווה הרבה מאוד כסף.

חוסכים שנולדו לפני 1949 (או בלשון החוק: ב-01.01.2003 מלאו להם 55 שנה) זכאים להחזר המס ששילמו על הכנסות מריבית של פיקדון בבנק או תוכנית חיסכון, החל מגיל 67 לאחר הפרישה. במסגרת הטבה זו ניתן ניכוי ממס, על הכנסות מריבית בגין פיקדון בתאגיד בנקאי או תוכנית חיסכון.

• תקרת הרווחים הפטורים ליחיד או לזוג שאחד מהם הגיעו לגיל פרישת חובה היא 15,000 ₪ (נכון לשנת המס 2024). 
• תקרת הרווחים הפטורים לשני בני זוג בגיל פרישת חובה היא 18,360 ₪ (נכון לשנת המס 2024).